Declaraciones de IVA, preparadas desde su propia contabilidad.

El informe VAT 201 de los EAU

El informe VAT 201 de los EAU sigue la declaración de la FTA: trimestral, con vencimiento 28 días después del final del periodo. Rellena las entregas a tipo general y su IVA, las entregas con inversión del sujeto pasivo, las entregas a tipo cero, las entregas exentas, los gastos a tipo general y su IVA recuperable, y los totales de IVA a pagar y recuperable. El IVA por inversión del sujeto pasivo se muestra como debido y recuperado a la vez. Las casillas que solo alimentan los datos de aduanas o el propio portal, como las importaciones declaradas en aduana, y las columnas de ajustes, quedan para que usted las complete en EmaraTax. Las compras a tipo cero y exentas no se declaran, igual que en el formulario.

• Números y etiquetas de casilla que coinciden con la VAT 201
• Inversión del sujeto pasivo debida y recuperada a la vez
• Periodos trimestrales, con vencimiento 28 días después del trimestre
• Nombres de casilla en árabe junto al inglés

La declaración de IVA de Arabia Saudí y la de Omán

Para Arabia Saudí, el informe de declaración de IVA tiene versiones trimestral y mensual, con vencimiento al final del mes siguiente. Cubre las ventas a tipo general y su IVA, las ventas nacionales a tipo cero, las exportaciones, las ventas exentas, las compras nacionales a tipo general y el IVA deducible, las importaciones y los servicios con inversión del sujeto pasivo, y el IVA neto a pagar. Para Omán, el informe de declaración de IVA trimestral cubre las entregas gravadas al 5%, las entregas a tipo cero y las exportaciones, las entregas exentas, las compras con inversión del sujeto pasivo de fuera del CCG, el IVA soportado y el IVA neto a pagar, con vencimiento 30 días después del trimestre.

• Declaración de IVA de Arabia Saudí, trimestral o mensual
• Declaración de IVA de Omán, trimestral
• Exportaciones y entregas a tipo cero por separado

Baréin y otros países: la declaración estándar

Donde Flowyana no tiene un formato específico del país, incluido Baréin, la declaración estándar le da todas las cifras que suele pedir una declaración de IVA: ventas gravadas, IVA repercutido, compras gravadas, IVA soportado, exportaciones, compras con inversión del sujeto pasivo, impuesto por inversión del sujeto pasivo debido y deducido, IVA soportado no recuperable e impuesto neto a pagar o a devolver. Copie esas cifras en el formulario de su autoridad. Kuwait y Catar no tienen IVA en vigor a octubre de 2026, así que la mayoría de los negocios de allí no necesitarán una declaración de IVA.

Cada casilla se abre a sus documentos

Una declaración de IVA vale lo que su capacidad de defenderla. En Flowyana, cada casilla que suma documentos se abre a la lista que hay detrás: el documento, su tipo, su fecha, el cliente o proveedor, la base imponible y el impuesto. Cada uno abre la factura de venta o de compra original. Los totales que suman otras casillas le remiten a esas casillas. Puede exportar juntas las casillas de la declaración y los documentos de la casilla seleccionada, para que su asesor contable o su auditor vea exactamente cómo se construyó cada cifra.

• Lista de documentos de cada casilla
• Base imponible e impuesto por documento
• Exportación conjunta de casillas y documentos

Avisos que detectan lo que se pasaría por alto

Dos avisos protegen la declaración. Si hay líneas contabilizadas sin tipo impositivo, el informe muestra su base imponible y su impuesto y le pide que elija un tipo, porque ninguna casilla por tipo puede incluirlas. Si hay líneas que no caen en ninguna casilla de la declaración, también las muestra, para que pueda comprobar cómo se gravaron. Ambos se calculan por separado para ventas y compras. Corrija los documentos, vuelva a preparar la declaración y los avisos desaparecen.

La posición de Flowyana sobre la facturación electrónica

Un informe de declaración de IVA no es facturación electrónica. A octubre de 2026, la facturación electrónica en los EAU empieza el 1 de enero de 2027 para las empresas con ingresos de 50 millones de AED o más, y el 1 de julio de 2027 para el resto, a través de proveedores de servicios acreditados. ZATCA, en Arabia Saudí, sigue incorporando empresas a la integración de la Fase 2 por oleadas. Flowyana no envía, valida ni comunica facturas electrónicas a ninguno de los dos sistemas, y no es un proveedor de servicios acreditado. Conserva los datos de las facturas y las cifras de IVA que usan esos sistemas.