Des déclarations de TVA préparées à partir de vos propres livres.

Le rapport VAT 201 des Émirats arabes unis

Le rapport VAT 201 suit la déclaration de la FTA : trimestrielle, due 28 jours après la fin de la période. Il remplit les livraisons au taux normal et leur TVA, les livraisons soumises à l’autoliquidation, les livraisons au taux zéro, les livraisons exonérées, les dépenses au taux normal et leur TVA récupérable, ainsi que les totaux de TVA due et récupérable. La TVA autoliquidée apparaît à la fois comme due et comme récupérée. Les cases alimentées uniquement par les données douanières ou par le portail lui-même, comme les importations déclarées en douane, ainsi que les colonnes d’ajustement, restent à compléter sur EmaraTax. Les achats au taux zéro et exonérés ne sont pas déclarés, conformément au formulaire.

• Numéros et libellés des cases identiques au VAT 201
• Autoliquidation due et récupérée ensemble
• Périodes trimestrielles, échéance 28 jours après le trimestre
• Noms des cases en arabe à côté de l’anglais

La déclaration de TVA saoudienne et la déclaration de TVA d’Oman

Pour l’Arabie saoudite, le rapport de déclaration de TVA existe en versions trimestrielle et mensuelle, à déposer avant la fin du mois suivant. Il couvre les ventes au taux normal et leur TVA, les ventes nationales au taux zéro, les exportations, les ventes exonérées, les achats nationaux au taux normal et la TVA déductible, les importations et les services soumis à l’autoliquidation, et la TVA nette due. Pour Oman, le rapport de déclaration de TVA trimestrielle couvre les livraisons taxées à 5 %, les livraisons au taux zéro et les exportations, les livraisons exonérées, les achats en autoliquidation hors CCG, la TVA déductible et la TVA nette à payer, à déposer 30 jours après le trimestre.

• Déclaration de TVA saoudienne, trimestrielle ou mensuelle
• Déclaration de TVA d’Oman, trimestrielle
• Exportations et livraisons au taux zéro présentées séparément

Bahreïn et les autres pays : la déclaration standard

Là où Flowyana n’a pas de présentation propre au pays, y compris à Bahreïn, la déclaration standard vous donne chaque montant qu’une déclaration de TVA demande habituellement : ventes taxables, TVA collectée, achats taxables, TVA déductible, exportations, achats en autoliquidation, TVA autoliquidée due et récupérée, TVA non récupérable et TVA nette à payer ou à rembourser. Reportez ces montants dans le formulaire de votre administration. Le Koweït et le Qatar n’appliquent pas de TVA en octobre 2026 : la plupart des entreprises de ces pays n’auront pas besoin de déclaration de TVA.

Chaque case s’ouvre sur ses documents

Une déclaration de TVA ne vaut que par votre capacité à la justifier. Dans Flowyana, chaque case qui additionne des documents s’ouvre sur la liste correspondante : le document, son type, sa date, le client ou le fournisseur, la base taxable et la taxe. Chacun ouvre la facture de vente ou d’achat d’origine. Les totaux qui additionnent d’autres cases vous renvoient vers ces cases. Vous pouvez exporter ensemble les cases de la déclaration et les documents de la case sélectionnée : votre comptable ou votre auditeur voit exactement comment chaque montant a été constitué.

• Liste des documents pour chaque case
• Base taxable et taxe par document
• Export des cases et des documents ensemble

Des alertes qui repèrent ce qui serait oublié

Deux alertes protègent la déclaration. Si des lignes comptabilisées n’ont pas de taux de taxe, le rapport affiche leur base taxable et leur taxe et vous demande de choisir un taux, car aucune case liée à un taux ne peut les inclure. Si des lignes ne tombent dans aucune case de la déclaration, il les affiche aussi, pour que vous vérifiiez comment elles ont été taxées. Les deux sont calculées séparément pour les ventes et pour les achats. Corrigez les documents, préparez de nouveau la déclaration, et les alertes disparaissent.

Où en est Flowyana sur la facturation électronique

Un rapport de déclaration de TVA n’est pas de la facturation électronique. En octobre 2026, la facturation électronique aux Émirats arabes unis démarre le 1er janvier 2027 pour les entreprises dont le chiffre d’affaires atteint 50 millions d’AED ou plus, et le 1er juillet 2027 pour les autres, via des prestataires de services accrédités. En Arabie saoudite, la ZATCA continue d’intégrer les entreprises à la phase 2 par vagues successives. Flowyana ne transmet, ne fait valider ni ne déclare de factures électroniques auprès de l’un ou l’autre système, et n’est pas un prestataire de services accrédité. Il conserve les données de facturation et les montants de TVA que ces systèmes utilisent.